Руководства, Инструкции, Бланки

бланк пко из 1с

Категория: Бланки/Образцы

Описание

1: - - - 8

1С:Бухгалтерия 8.
Новое в версии 3.0.13

В соответствии со статьей 346.25.1 НК РФ предприниматели, осуществляющие определенные виды деятельности, вправе перейти на упрощенную систему налогообложения на основе патента. В этом случае предприниматель по каждому патенту ведет отдельную Книгу учета доходов по специальной форме. Доходы и расходы по данному виду деятельности не отражаются в Книге учета доходов и расходов по основной системе налогообложения.УСН на основе патента может применяться предпринимателями на общей или упрощенной системе налогообложения.

На забалансовом счете УСН.03 "Расчеты с покупателями по деятельности на патенте" по дебету отражаются суммы выручки, а по кредиту - сумма поступления от покупателя по деятельности, относящейся к УСН на основе патента. На забалансовом счете УСН.23 "Расчеты с покупателями в валюте по деятельности на патенте" по дебету отражаются суммы выручки в валюте, а по кредиту - сумма поступления от покупателя оплаты в валюте по деятельности, относящейся к УСН на основе патента.

Настройка параметров учета

Документ "Приходный кассовый ордер"

Документ "Поступление на расчетный счет"

Документ "Реализация товаров и услуг"

Документ «Запись книги учета доходов и расходов (УСН)»

Отчет «Книга учета доходов по УСН на патенте»

Отчеты расположены на форме "Отчеты для руководителя" в разделе "Учет, налоги, отчетность"

Отчеты для руководителя позволяют получать информацию о текущем финансовом состоянии организации на основании данных бухгалтерского учета.

Документ "Приходный кассовый ордер"

Документ "Расходный кассовый ордер"

В соответствии с Постановлением Правительства от 26.12.2012 №1137 "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость", в книге покупок регистрируются бланки строгой отчетности или их копии с выделенной отдельной строкой суммой налога на добавленную стоимость, выданные работнику и включенные им в отчет о служебной командировке (по расходам по найму жилых помещений и проезду к месту служебной командировки). В Журнале учета полученных и выданных счетов-фактур бланки строгой отчетности не должны регистрироваться.

Документ "Авансовый отчет"

Документ "Счет-фактура полученный"

Экспресс-проверка ведения учета – средство, помогающее пользователю в любой момент времени получить сводную и детализированную информацию о корректности данных.

Отчет о результатах экспресс-проверки сопровождается комментариями к каждой выполненной проверке, которые содержат:

  • предмет контроля;
  • результат проверки;
  • возможные причины ошибок;
  • рекомендации по устранению ошибок.

Настройки ведения учета зарплаты в программе задаются в специальной форме в разделе "Сотрудники и зарплата" - "Настройки учета зарплаты". Настройки задаются для каждой организации отдельно. В случае, если в параметрах учета выбрано ведение учета расчетов по заработной плате во внешней программе, форма настройки расчета зарплаты имеет упрощенный вид.

При ведении учета расчетов по заработной плате в 1С:Бухгалтерии 8 форма включает все настройки, влияющие на расчет зарплаты, сгруппированные на трех закладках.

Закладка "Налоги и взносы с ФОТ"

Закладка "Территориальные условия"

При указании налоговой льготы по транспортному налогу указывается основание предоставление льготы - номер статьи пункта и подпункта правового акта представительного органа муниципального образования.

Согласно разъяснениям, данным в письме Минфина от 10.08.2012 г. № 03-07-11/284. отдельная нумерация счетов-фактур на авансы Постановлением Правительства РФ от 26.12.2012 №1137 не предусмотрена.

Настройка параметров учета

Регистрация счетов-фактур на аванс

Расширение номенклатуры форм регламентированной отчетности

Добавлены формы регламентированной отчетности:

  • Расчет финансового результата инвестиционного товарищества, утвержденный приказом Минфина России от 13.06.2012 № 77н. Расчет имеет возможность выгрузки в электронном виде в проектном формате версии 5.01.
  • Извещение об уплате авансового платежа акциза по алкогольной и (или) спиртосодержащей продукции и Извещение об освобождении от уплаты авансового платежа акциза по алкогольной и (или) спиртосодержащей продукции, утвержденные приказом ФНС России от 14.07.2012 № ММВ-7-3/405@ .

В декларации об объемах производства и оборота алкогольной и спиртосодержащей продукции в списки выбора кодов продукции внесены изменения в наименования видов алкогольной продукции в соответствии с информационным сообщением Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка от 26.07.2012 г. "О новых кодах этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции".

бланк пко из 1с:

  • скачать
  • скачать
  • Другие статьи

    1С: Расчеты платежными картами в розничной торговле

    1С: Расчеты платежными картами в розничной торговле

    Приведенные в статье примеры указаны из конфигурации “Бухгалтерия для Украины”.

    Функционал программы позволяет не только проводить операции по нал. расчету, но и с применением кредитных карт. Рассчитываться кредитными средствами можно в АТТ и в НТТ. Способ указывается в разделе “Склады”.

    Отчёт о продажах в розницу

    Продажи в розницу указываются в док-те “Отчёт о розничных продажах”. В статье отображен отчёт по продажам в розницу торг. площадки. Кол-во, цена, сумма проданных товаров за день указана во вкладке “Товары”.

    Если за день были произведены оплаты нал. расчётом и картами, действия отмечаются во вкладке “Платёжные карты и банковские кредиты”.

    Способ оплаты нужно выбирать из справочника “Виды оплаты”.

    Поля указанные на рисунке 2 заполняются следующим образом:

    • Тип оплаты - безналичный расчет или кредит в банке.
    • Орг-ция - учреждение, в котором составляется отчет.
    • Контрагент (карты) - банк, через который осуществляется оплата.
    • Договор контрагента (карты) - договор о приеме платежных карт от держателей карт.
    • Счёт учёта расчетов - счет по договору для расчета с банком.
    • % банковской комиссии - процент, который снимает банк по условиям договора.

    Проводки о розничных продажах указаны на рисунке 4.

    Если оплата проводится несколькими способами, заработок отображается на счёте 36Р «Расчеты с розничными покупателями». Далее идет распределение по способам оплаты.

    Оформление приходного кассового ордера

    Когда отчёт сформирован создается приходный кассовый ордер на сумму оплаченную наличным расчётом. Суммы оплаченные картами также указываются.

    Такой ордер не создает проводки, так как они уже созданы при формировании отчёта о розничных продажах. Это обусловлено особенностью учёта по розничному складу. с установл-ым способом оценки розничных товаров “По стоимости приобретения”.

    Поступления от продаж с оплатой платежными картами

    Если оплата произведена картой, подобное отображается док-том “Поступление на расчетный счет” с выполнением функции “Поступление от продаж по платежным картам и банковским кредитам”.

    Доп. указывается и комиссия, которую взимает банк “Оплата услуг банка”.

    Когда док-т проведен, происходит формирование проводок:

    Документ - Приходный кассовый ордер

    Документ "Приходный кассовый ордер"

    Документ «Приходный кассовый ордер» предназначен для отражения факта поступления наличных денежных средств от контрагентов в кассу организации. Документы создаются в информационной базе «1С:Бухгалтерия 8» и передаются в программы «SysTecs» автоматически, в результате обмена данными (синхронизации). Форма документа в программах «SysTecs» имеет следующий вид:

    Форма документа "Приходный кассовый ордер"

    В приходных кассовых ордерах, поступивших в систему платежного календаря, необходимо заполнить следующие реквизиты планирования:

    • План поступления ДС – документ, которым была запланирована отражаемая операция;
    • Статья ДДС – статья движения денежных средств, соответствующая содержанию отражаемого поступления ДС;
    • ЦФО – центр финансовой ответственности за расчеты с плательщиком кассового ордера;

    Остальные реквизиты документа доступны только для просмотра и могут редактироваться в базе 1С:Бухгалтерии. Порядок работы с приходными кассовыми ордерами в 1С:Бухгалтерии рассмотрен в руководстве пользователя, поставляемом фирмой 1С.

    После заполнения перечисленных реквизитов приходный кассовый ордер необходимо провести. В результате, в интерфейсах и отчетах платежного календаря отразиться фактическое поступление наличных денежных средств.

    Для работы с приходными кассовыми ордерами в системе предназначен журнал кассовых документов, который открывается из пункта главного меню «Платежные документы» > «Кассовые документы».

    Вы можете скачать бланк формы КО-1 (приходный кассовый ордер) .

    Одесса 1С Предприятие, 1С бухгалтерия, 1C торговля, настройка, обновление, обслуживание программ 1С 7

    Написал Обслуживание 1С Одесса

    Напоминаем, что 1 января 2008 года вступило в силу постановление Кабинета Министров Украины от 06.06.2007 г. № 809, которое внесло дополнение в приложение "Об установлении порядка изготовления бланков ценных бумаг и документов строгого учета" от 19.04.93 г. № 283. С указанной даты, бланки приходных и расходных кассовых ордеров будут относиться к бланкам документов строгого учета. Следует отметить, что печать ПКО и РКО на бланк вызывает определенные неудобства, требует средств на покупку бланков, а так же дополнительных трудозатрат по учету бланков строгой отчетности. Учитывая, что приходные ордера уже когда-то были бланками строгой отчетности, в конфигурации "Бухгалтерский учет для Украины" для платформы 7.7 осталась печать приходного кассового ордера на бланк, а расходного - нет. К сожалению, в Бухгалтерии для Украины 8.0, этой возможности нет. Споры об "обязательном" использовании этих бланков продолжаются, пока не известно о прецедентах наказания за отсутствие бланков строгой отчетности. Приглашаем Вас, высказать свое мнение по этому вопросу на форуме. Обсудить на форуме

    Последнее обновление ( 07.01.2008 )

    1С Бухгалтерия 8

    Учет денежных средств.

    На прошлом занятии мы продолжили изучать программу 1С Бухгалтерия 8 и познакомились с такими элементами как справочники. Рассмотрели справочники «Подразделения», «Статьи затрат», «Прочие доходы и расходы». Познакомились с документами. Создали первую ручную операцию.

    На этом занятии мы будем изучать учет денежных средств. Деньги - это кровь бизнеса! Без денег бизнеса нет! Поэтому учет денежных средств в компании должен быть всегда.

    Разберем как вести учет наличных денежных средств. Будем использовать такие документы как приходный кассовый ордер (ПКО), расходный кассовый ордер (РКО). Посмотрим, как формируется кассовая книга учета наличных денежных средств.

    Рассмотрим учет безналичных денежных средств. Будем изучать «Платежные поручения», документы «Поступление денежных средств» и «Списание денежных средств». В заключении я покажу Вам как осуществляется в программе 1С Бухгалтерия 8 обмен с программой Клиент-Банк, которая может быть установлено на вашем компьютере. Будем автоматически выгружать платежные поручения из 1С Бухгалтерию 8 в Банк-Клиент и банковские выписки загружать из Банк-Клиента в 1С Бухгалтерию 8 .

    В конце занятия Вам будет предложено сделать первое самостоятельное практическое задание.

    Изучение учета операций, связанных с движением денежных средств в программе 1С Бухгалтерия 8 начнем с обзора возможностей. Перейдем в раздел «Банк и касса». В этом разделе доступны журналы основных документов:

    • платежные поручения и банковские выписки - по безналичными денежными средствами;
    • кассовые документы и авансовые отчеты, связанные с наличными денежными средствами;
    • управление фискальными регистраторами - управлять не будем, поэтому пропустим его;
    • счета-фактуры на аванс.
    Безналичные денежные средства (Платежные поручения, Поступление и Списание денежных средств, Обмен с Банк-Клиентом)

    Начнем с безналичных платежей. Для того, чтобы провести операцию по банковскому счёту, нам необходимо направить в банк платежное поручение. Перейдем в раздел «Банк и касса» «Платежные поручения».

    Документ предназначен для подготовки печатной формы платежного поручения. Движений документ не формирует.

    Документ можно ввести на основании документов: Счет на оплату поставщика, Поступление (акт, накладная), Поступление доп. расходов, Поступление НМА, Отчет комитенту (принципалу) о продажах, Отчет комиссионера (агента) о продажах, Возврат товаров от покупателя, Ведомость на выплату зарплаты.

    Для заполнения платежного поручения в соответствии с действующим законодательством требуется указать Организацию-плательщика, Банковский счет, с которого переводятся денежные средства, Получателя, Счет получателя, Сумму платежа и другие реквизиты.

    Реквизиты ИНН плательщика, КПП Плательщика, Наименование плательщика заполняются автоматически при выборе Организации. Реквизиты ИНН получателя, КПП получателя, Наименование получателя заполняются при выборе Получателя. При необходимости эти реквизиты можно отредактировать по соответствующей ссылке. В поле Вид платежа в соответствии с действующим законодательством указывается Почтой, Телеграфом, Срочно, Электронно или иным значением, установленным банком. Очередность платежа устанавливается в соответствии с законодательством от 1 до 5.

    Если платежным поручением оформляется платеж в бюджет (переключатель установлен в значение Перечисление в бюджет), то в соответствии с действующим законодательством должны быть заполнены дополнительные реквизиты. Они редактируется в отдельном окне Реквизиты платежа в бюджет, которое открывается по гиперссылке на форме платежного поручения. В том числе требуется заполнить:

    • КБК - код бюджетной классификации. Предусмотрена возможность указать код в виде 20-значной строки или воспользоваться помощником. Он позволяет определить код, выбирая отдельные его элементы: главного администратора дохода (разряды 1-3 КБК) и вида дохода (разряды 4-20) из классификаторов. Правила заполнения остальных реквизитов определяются выбранным КБК.
    • Код ОКТМО - указывается код территории (населенного пункта), на которой мобилизуются средства.
    • УИН - уникальный идентификатор начисления. Если не предоставлен получателем средств, то указывается 0.

    По кнопке Заполнить платежное поручение с видом Перечисление в бюджет может заполнятся автоматически данным регистра Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет.

    Список платежных поручений на уплату налогов в бюджет и внесение платежей во внебюджетные фонды можно сформировать автоматически обработкой Формирование платежных поручений на уплату налогов.

    По кнопке «Создать» начнем оформлять новый документ оплаты поставщикам. Необходимо сразу выбрать вид операции. По умолчанию система подставляет «Оплата поставщику». Возможно выбрать другие требуемые виды операций. В зависимости от выбранного вида операции меняется набор реквизитов, используемых в платежном поручении.

    При оформлении платежного поручения на оплату поставщику нам необходимо указать получателя платежа. Сейчас у нас в программе еще нет нужного поставщика. При открытии соответствующего реквизита выберем команду «Создать нового». Заполним реквизиты нового контрагента:

    • Наименование: ООО "МЕТРО КЭШ ЭНД КЕРРИ"
    • ИНН/КПП: 7704218694/ 774901001
    • ОГРН: 1027700272148
    • Юр. адрес: 125445, Москва г, Ленинградское ш, дом № 71Г
    • Договор поставки 77-45-6235 от 25.01.2015
    • Р/с 40708105400623000052 в АО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК" БИК 044525700

    Выбираем договор. Указываем сумму платежа 250 тысяч рублей. Проверяем очередность платежа в платежном поручении. Указываем назначение платежа. Заполненный документ нужно сохранить. Потом можно распечатать. Печатную форму можно отправить на принтер, далее подписываем, заверяем печатью и передаем в банк.

    Рассмотрим, как готовятся платежное поручение на уплату налогов. Для того чтобы продемонстрировать это, я создам операцию введенную вручную. Ручными проводками по состоянию на 28 января сформирую задолженность по нескольким счетам учета налогов.

    Когда мы создавали нашу организацию, на основании указанных реквизитов программа 1С Бухгалтерия 8 автоматически создала контрагентов-получателей для уплаты наших налогов: ИФНС, ПФР и ФСС. В разделе «Справочники» в группе «Банк и касса» есть гиперссылка «Налоги и взносы». Если перейти по ней, то мы сможем настраивать реквизиты уплаты налоговых платежей.

    В разделе «Банк и касса» в журнале «Платежные поручения» есть кнопка «Уплата налогов». По ней запускается помощник по подготовке платежных поручений для уплаты налоговых платежей.

    Помощник предназначен для формирования списка платежных документов на уплату налогов в бюджет и внесение платежей во внебюджетные фонды.

    В шапке обработки необходимо указать организацию и способ оплаты. Для индивидуальных предпринимателей поддерживается уплата наличными денежными средствами через кассу банка.

    Список строк заполняется автоматически начисленными суммами. При заполнении анализируются остатки по счету 68 "Расчеты с бюджетом по налогам и сборам" и 69 "Расчеты с внебюджетными фондами" по выбранной организации на заданную дату.

    Строки, по которым нужно сформировать платежные поручения, нужно отметить флажком. Платежные документы формируются автоматически по кнопке «Сформировать платежные документы». После выполнения команды открывается список, содержащий сформированные документы.

    Платежные документы заполняются на основании шаблона, указанного в регистре "Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет".

    Если вы являетесь пользователем программы банк-клиент или интернет-банк, может передать подготовленные платежные поручения в Вашу программу из программа 1С Бухгалтерия 8. Это избавит Вас от необходимости бумажного документооборота. Программа 1С Бухгалтерия 8 поддерживает прямой вариант обмена с программой банк-клиент - когда платежное поручение сразу попадают в вашу программу, минуя специальный файл обмена информацией. Мы такой обмен рассматривать не будем. Рассмотрим только второй вариант обмена через файл. В журнале «Платежных поручений» есть кнопка «Выгрузить». По ней открывается окно помощника обмена. При первом запуске нам сообщают, что программа не настроена для обмена с банк-клиентом и предлагают перейти к настройкам. Настройка обмена заключается в указании банковского счет, по которому мы будем обмениваться информацией; выборе названия программы банк-клиента, в которую мы будем загружать ваши файлы; указания каталогов обмена; кодировки файла обмена и некоторых других.

    После настройки обмена вернемся сам помощник и укажем период с 28 января по 28 января. У нас в этот день было одно платежное поручение на 950 тысяч рублей. После нажатия кнопки «Выгрузить» все отмеченные платежные поручения будут сохранены в фале обмена. Далее в своей программе банк-клиент в разделе импорта документов указывается этот файл и платежные поручения по автоматически загрузятся в Вашу программу.

    Аналогичным образом из программы банк-клиента можно загружать информацию в программу 1С Бухгалтерия 8. Для этого в помощнике обмена на вкладке «Загрузка в 1С:Бухгалтерию» указываем файл с банковскими выписками. Система говорит о том, что есть документы и они пока не загружены. Если есть какие-то контрагенты, отсутствующие у нас в программе, система может создать их автоматически. По кнопке «Загрузить» обработка создаст документы поступления и списания с расчетного счета.

    Теперь 12 января текущего года оформим поступление на расчетный счет 100.000 рублей по договору займа. Плательщиком выступает наш Учредитель. Договор Займ № 1 от 12.01.2015. Сумма 100 тысяч рублей. Вид операции «Расчеты по кредитам и займам», счет расчетов 66.03 Жмем кнопку «Провести закрыть».

    13 января по чеку получили денежные средства с расчетного счета наличными в кассу.

    Оформим в банковских выписках еще одну операцию по поступлению денежных средств. 20 января Учредитель оплатил уставный капитал на сумму 10 тысяч рублей.

    26 января Учредитель по договору займа номер 2 от 26 числа перечислил нам 1.000.000 рублей

    Таким вот образом в программе 1С Бухгалтерия 8 можно вести учет безналичных денежных средств. Далее мы еще проведем несколько операций уже в части практического задания, которое Вы будете выполнять самостоятельно.

    Наличные денежные средства (ПКО, РКО, Инкасация, Кассовая книга)

    Приступим к рассмотрению кассовых операций. В разделе «Банк и касса» открываем журнал «Кассовые документы». Журнал очень похож на журнал банковских документов, содержит документы по поступлению и списанию наличных денежных средств. Также из него можно распечатать кассовую книгу.

    Начнем с операции поступления денег в кассу с расчетного счета. Создадим документ поступления с видом операции «Получение наличных в банке» от 13 января в сумме 100 тысяч рублей. Счет кредита - 51 счет. Принято от: расчетный счет с которого мы спишем деньги. Основание: Получение наличных в банке. Проведем такой документ.

    Создаем документ Расходный кассовый ордер. Вид операции: Выдача подотчетному лицу. Дата 13 января. Указываем получателя - открываем список доступных физических лиц. Выбираем нашего директора, которому мы выдадим 100 тысяч рублей. Можно указать паспортные данные, приложение, основание и комментарии к данному документу. Проведем его.

    Документы можно распечатать: расходный кассовый ордер, приходный кассовый ордер, можно распечатать реестр документов.

    Автоматически на основании проведенных кассовых документов формируется можно распечатать кассовую книгу.

    Теперь перейдем в раздел «Банк и касса» журнал «Авансовые отчеты» и попробуем создать авансовый отчет.

    Документ предназначен для отражения в учете расходов сотрудника организации за счет средств, полученных сотрудником под отчет.

    При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

    • Подотчетное лицо - сотрудник организации, который отчитывается за выданные ему под отчет денежные средства.
    • Склад - склад, на который приходуются товары, материалы и другие ценности, приобретенные подотчетным лицом.

    На закладке Авансы заполняется информация о суммах, полученных подотчетным лицом. Заполняются реквизиты:

    • Документ аванса - документ, которым было отражено получение сотрудником средств под отчет (Выдача наличных, Списание с расчетного счета или Выдача денежных документов). При выборе Документа аванса реквизиты Сумма аванса. Валюта и Выдано заполняются автоматически.
    • Израсходовано - указывается фактически израсходованная часть суммы, полученной под отчет.

    На закладке Товары заполняется информация о товарно-материальных ценностях, приобретенных подотчетным лицом:

    • Номенклатура. Количество. Цена. Сумма. % НДС. НДС заполняются данными о приобретенных ценностях.
    • Наименование документа (расхода). Номер документа и Дата документа необходимо заполнить для правильного формирования печатной формы авансового отчета.
    • Если к авансовому отчету приложен счет-фактура на приобретенные ценности, необходимо установить флажок СФ предъявлен. указать Поставщика и заполнить поля Дата СФ и Номер СФ. При проведении авансового отчета в этом случае будет автоматически создан документ Счет-фактура полученный.
    • Для формирования проводок по поступлению товарно-материальных ценностей от подотчетного лица необходимо заполнить поля Счет учета и Счет учета НДС. При выборе Номенклатуры реквизиты заполняются автоматически по данным регистра Счета учета номенклатуры.

    На закладке Тара заполняется информация о возвратной таре, полученной подотчетным лицом у поставщиков.

    На закладке Оплата указывается информация о суммах, уплаченных поставщикам за ранее приобретенные товары, работы и услуги или уплаченные в качестве предоплаты. Заполняются реквизиты:

    • Контрагент - поставщик, которому была произведена оплата.
    • Договор - договор с контрагентом. Должен иметь вид "С поставщиком", "С комитентом (принципалом)" или "Прочее".
    • Погашение задолженности - способ погашения задолженности перед поставщиком в разрезе документов расчетов. Необходимо выбрать один из возможных способов: Автоматически, По документу или Не погашать .
    • Документ расчетов - указывается только при выборе способа погашения задолженности По документу. В этом случае при проведении будет погашена задолженность только по указанному документу расчетов.
    • Сумма - сумма оплаты поставщику.
    • Сумма взаиморасчетов - сумма оплаты поставщику в валюте расчетов, указанной в Договоре .
    • Счет расчетов - счет учета, на котором при проведении будет погашаться остаток задолженности. Не указывается при выборе способа погашения задолженности Не погашать .
    • Счет авансов - счет учета, на который относится часть оплаты, оставшаяся нераспределенной после погашения задолженности контрагента.
    • Наименование вход. документа. Номер вход. документа и Дата вход. документа необходимо заполнить для правильного формирования печатной формы авансового отчета.

    На закладке Прочее заполняется информация о других расходах, произведенных подотчетным лицом (командировочные расходы, расходы на проезд, расходы на бензин и т. д.):

    • Наименование документа (расхода). Номер документа и Дата документа необходимо заполнить для правильного формирования печатной формы авансового отчета.
    • Если к авансовому отчету приложен счет-фактура на приобретенные ценности, необходимо установить флажок СФ предъявлен. указать Поставщика и заполнить реквизиты Дата СФ и Номер СФ. При проведении авансового отчета в этом случае будет автоматически создан документ Счет-фактура полученный. Флажок Бланк строгой отчетности устанавливается, если вычет НДС по командировочным расходам производится на основании полученного бланка строгой отчетности. Созданный счет-фактура при этом не регистрируется в Журнале учета полученных и выданных счетов-фактур.
    • Сумма. % НДС. НДС заполняются данными о произведенных расходах.
    • Для формирования проводок по расходам необходимо заполнить реквизит Счет затрат (БУ). аналитику по этому счету и реквизит Счет учета НДС. Если организация является плательщиком налога на прибыль, дополнительно заполняется поле Счет затрат (НУ) и аналитика по этому счету. При выборе Номенклатуры счета учета заполняются автоматически по данным регистра сведений Счета учета номенклатуры.

    Для документа Авансовый отчет предусмотрена печатная форма АО-1 (Авансовый отчет)

    20 января создаем Авансовый отчет. Подотчетное лицо: директор.

    На вкладке «Авансы» добавим кассовый ордер, по которому выдавался аванс.

    На вкладке «Товары» укажем документ расхода: чек № 542 от 15.01. Номенклатура – создадим новую позицию «Бумага для принтера» с Видом номенклатуры «Материалы». Количество 10, цена 200 руб. НДС 18% = 360 руб. Поставщик – создадим нового:

    • Наименование: ООО "ТЦ КОМУС",
    • ИНН/КПП: 7706202481/ 770601001
    • ОГРН: 1027700432650
    • Адрес: 119017, Москва г, Старомонетный пер, дом № 9, корпус Стр.1

    Счет-фактура: № 8245112 от 15 января.

    Счет учета 10.01, счет НДС 19.03.

    На вкладке «Оплата» укажем документ (расхода): чек № 58 от 14.01. Контрагент – создадим нового:

    Содержание: Предоплата по договору аренды. Сумма 70000 руб. Счета расчетов 60.01/60.02.

    На вкладке «Прочее» можно указать, какие услуги приобретал наш подотчетник.

    По чеку 52 от 14 января, номенклатуру не обязательно указывать, можно сразу указать наименование расходов в текстовом варианте: «нотариальное услуги». На сумму 5 тысяч рублей. Без НДС. Счет отнесения расходов: 26. Подразделение: «Администрация», субконто затрат: прочие затраты.

    После записи документа можно распечатать унифицированную форму АО-1 Авансовый отчет.

    Рассмотрение банковских кассовых операций на этом закончено. Можно переходить к выполнению самостоятельного практического задания.

    Практическое задание

    Дополнить ручную операцию от 28.01 проводками:

    • Дт 000 Кт 69.01 на 3000 рублей
    • Дт 000 Кт 69.11 на 30 рублей
    • Дт 000 Кт 69.02.7 на 3000 рублей
    • Дт 000 Кт 69.03.1 на 300 рублей

    Сформировать платежные поручения на 30 января по данным задолженностям.

    Пометить ручную операцию на удаление.

    Создать платежное поручение от 02.02 оплата поставщику МЕТРО КЭШ ЭНД КЕРРИ ООО по Договору поставки 77-45-6235 от 25.01.2015 на счет 40708105400623000052, АО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК", на сумму 1 500 000,00 рублей.

    Оформить поступление на расчетный счет от 30.01 оплата от покупателя, входящий номер 56 от 30.01. Плательщик:

    • Наименование: ООО "АТАК"
    • ИНН/КПП: 7743543232 / 774301001
    • ОГРН: 1047796854533
    • Адрес: 125635, Москва г, Ангарская ул, дом № 13
    • Договор с покупателем 5426/65552 от 14.01.2015

    Сумма 349000 рублей. Зачет авансов автоматический, НДС 18%.

    Оформить поступление на расчетный счет от 02.02 оплата от покупателя, входящий номер 526 от 02.02. Плательщик:

    • Наименование: ООО "АТАК"
    • ИНН/КПП: 7743543232 / 774301001
    • ОГРН: 1047796854533
    • Адрес: 125635, Москва г, Ангарская ул, дом № 13
    • Договор с покупателем 5426/65552 от 14.01.2015

    Сумма 500000 рублей. Зачет авансов автоматический, НДС 18%.

    Оформить поступление на расчетный счет от 10.02 оплата от покупателя, входящий номер 352 от 10.02. Плательщик:

    • Наименование: ООО "БИЛЛА"
    • ИНН/КПП: 7721511903/ 774901001
    • ОГРН: 1047796466299
    • Адрес: 109369, Москва г, Новочеркасский б-р, дом № 41, корпус 4
    • Договор с покупателем 7458/85/96 от 15.01.2015

    Сумма 2500000 рублей. Зачет авансов автоматический, НДС 18%.

    Оформить списание с расчетного счета от 30.01 Прочее списание, входящий номер 904258 от 30.01. Получатель:

    Сумма 490 рублей. Ежемесячная плата за предоставление обслуживания с использованием системы "Сбербанк Бизнес ОнЛ@йн" за 'январь 2015 г.'. НДС не облагается.

    Оформить списание с расчетного счета от 30.01 Прочее списание, входящий номер 36666 от 30.01. Получатель:

    Сумма 600 рублей. Комиссия за ведение счета '40702810638000067179' в рублях за период с '01/01/2015' по '31/01/2015'. НДС не облагается.

    Оформить поступление наличных денежных средств от 31.01 Оплата от покупателя. Плательщик:

    • Наименование: ООО "БИЛЛА"
    • ИНН/КПП: 7721511903/ 774901001
    • ОГРН: 1047796466299
    • Адрес: 109369, Москва г, Новочеркасский б-р, дом № 41, корпус 4
    • Договор с покупателем 7458/85/96 от 15.01.2015

    Сумма 304000 рублей. Зачет авансов автоматический, НДС 18%.

    Оформить авансовый отчет от 26.01 Подотчетник: директор.

    Приобретены по чеку 555 от 16.01 «Бумага для принтера» 1 шт. по цене 200 руб. + НДС 18%. Поставщик ООО ТЦ Комус. Счет-факутра 84523659 от 16.01

    Произведена оплата поставщику ЗАО «ТМП № 20» по чеку 60 от 16.01 по договору 15/011 от 14.01 на сумму 10000 рублей.

    Оплачены услуги по чеку 452 от 16.01 по ксерокописрованию документов на сумму 500 рублей, Без НДС. Общехозяйственные расходы.

    Сформировать счета-фактуры на аванс за 1 квартал.